Налоги При Покупке Машины В России

Как покупают машины в Финляндии

Налоги При Покупке Машины В России

Меньше месяца назад купили здесь в Финляндии машину. В кредит, и тем не менее “бюрократия” покупки всё равно обошлась вполчаса.

На самом деле мы потратили очень много времени на выбор. Тут пытаешься учесть намного больше параметров, чем при покупкемашины в России. Поэтому выбор гораздо сложнее — разные решения несут разные финансовые недостатки и преимущества.

Если есть деньги, можно купить электрокар. Правда, на нём не доедешь до России. Точнее, до России то доедешь, а какобратно? Тем не менее, преимущества электрокаров — экологично, дешево в использовании.

Электричество тут почти такое жедешевое, как и в России. А в некоторых местах можно даже бесплатно заряжать на специальной стоянке. Этот подход не такраспространен как в Амстердаме, но тренд всё равно есть.

Хотя из-за необходимости ездить в Россию и дороговизы самихмашин мы этот вариант не рассматривали.

Следующая опция — количество выбросов CO2. От них зависит ежегодный налог на автомобиль — чем меньше выбросов, темдешевле. Но не только. В столичном регионе автомобили с выбросами меньше 100 получают 50% скидку на городскую парковку.

Правда, пока что у бензиновых автомобилей таких выбросов можно добиться только на небольших двигателях. Ещё вариант —гибридный автомобиль. Мы их рассматривали, и даже брали один на тест-драйв.

Но потом всё-таки решили, что в нашем случаеэкономия на гибриде может не оправдаться. Тем более что сама машина дороже.

Ещё нужно учесть стоимость топлива — оно тут дороже, чем в России, а расстояния, которые мы будем проезжать — больше.

На первый взгляд ради экономии на топливе логично рассматривать дизельный автомобиль. Но по историческим причинам надизельные автомобили годовой налог тут намного больше. Например, налог на наш бензиновый VW Golf — 140 евро.

А такой жедизельный обошелся бы евро в 500. Дизельный автомобиль выгодно брать, если гарантированно проезжаешь большие расстоянияи экономия на топливе окупает налог.

Есть даже сайт, где расчитывается выгодность автомобиля в зависимости откилометража и с учетом финских экономических реалий.

Так мы пришли к пониманию, что машина нам нужна бензиновая, но с небольшим расходом. И второе требование — удобство ездыпо трассе. Мы живем не в Хельсинки, а в соседнем городе — Эспо. То есть нам и в Хельсинки ездить по трассе, да ещё и самнаш город спроектирован с расчетом на автомобили.

Он очень большой по площади, и у него нет ярковыраженного центра.Пятачки жилых районов прямо в лесу, а сообщается это всё множеством трасс. Для поездок на работу машину мы непланировали использовать. Разве что если работа внезапно окажется не в центре города, но пока это не актуально.

Ну и незабываем о необходимости поездок в Россию.

Все объявления о машинах публикуются в Финляндии на сайте NettiAuto. Даже о новых машинах дилеры размещают информациютам. Объявления обычно со всей технической информацией и подробными фото. Если продаёт не частник, а дилер — есть ссылкана его сайт.

Не знаю как происходит покупка у частника, скорее всего просто. Но вот у дилера, где мы в итоге и купили, супер-просто.Мы ходили в разные салоны, но смысл имеет рассказывать только про тот просмотр, который завершился покупкой.

В общем, выбрав понравившееся объявление на сайте, мы пришли в салон посмотреть машину. В салонах обычно машины стоятоткрытые, отдельно спрашивать осмотра не нужно. Но продавец где-то рядом, можно попросить рассказать про машину ипосоветоваться, взять на тест-драйв.

Машину выдают для тест-драйва в течение 5 минут — как только заполнишь бумажки. Оформляется страховка (платить ничего ненужно) с небольшим собственным риском. Грубо говоря, если на тест драйве по вине водителя произошла авария, придётсявыложить около 200 евро. Остальной ущерб покроет страховка.

Оформляется разрешение на выезд на кого-то конкретно, ноэто не значит, будто только этот человек может водить. Поездить можете хоть всей семьёй по очереди, просто материальнаяответственность у того, на кого сделали бумажки.

В общем, надо показать свои права, поставить одну подпись и дальшесразу менежер выдаёт ключи от машины — садишься и едешь.

https://www.youtube.com/watch?v=bF9QKGTA3XY

Обычно на тест-драйв даётся один час, но при необходимости можно договориться и на большее время. Насколько я поняла,это распространенная практика и народ таким образом берет машины чтобы что-то отвезти и привезти 🙂 Менеджер отавтосалона на тест-драйве не присутствует, так что можно ехать куда угодно.

Машину, которая нам понравилась, мы после тест-драйва сразу решили покупать. Менеджер довольно быстро заполнил какие-тобумажки и мы стали ждать ответа из банка о том, одобрят ли нам кредит.

Банки тут какие-то параноидальные насчеткредитов: тот, в котором я получаю зарплату, захотел чтобы у кредита был созаёмщик (а у машины, соответственно,совладелец).

Это не входило в наши планы, поэтому дилер отправил запрос в другую организацию, специализирующуюся именнона кредитах. Там нам всё за 5 минут одобрили.

Оплата первого взноса происходит так: логинишься в свой мобильный банк с компьютера дилера (или со своего) и делаешьперевод на выданные реквизиты. В качестве подтверждения нужно распечатать или прислать на email выписку транзакции.Затем получаешь ключи и едешь.

Дилер так же оформляет страховку — как и в России здесь при покупке в кредит требуется КАСКО. А так же запрос в местныйаналог ГАИ на перерегистрацию машины.

Но ждать каких-то документальных подтверждений этих действий для езды не нужно —всё сразу фиксируется в базах данных, полицейским этого достаточно.

Все документы — счет за транспортный налог,свидетельство о регистрации, договор страхования — приходят позже по почте.

Подержанные машины у дилеров продаются с небольшой гарантией. В нашем случае гарантия год. Это очень удобно, не нужнопри покупке отвозить машины на осмотр в сервис (такое тоже практикуется): мы рассудили, что уж за год всё, что плохоприколочено, точно сломается и нам это починят. На время починки дают автомобиль на замену.

Цены кусаются, причем не только в сравнении с Россией, но и с другими европейскими странами: помимо ежегодного вФинляндии есть большой налог, включённый в стоимость автомобиля. Итого, наш 4-летний 6й «Гольф Комфорт» с автоматом ипробегом 75 тысяч стоил 13500 евро.

Ежегодный налог — 140 евро, страховка КАСКО — 900 евро в год. Расходы можноуменьшить на величину НДС (24%), купив машину не на частное лицо, а на toiminimi (индивидуального предпринимателя), номы ещё не чувствуем себя достаточно адаптированными для применения этих схем.

Когда мы ехали домой на свежекупленной машине, которую впервые увидели вживую всего пару часов назад, я вспомнила какпокупала в России. Пришлось покупать новую из-за сложностей в получении кредита и регистрации.

Оформление кредита занялов общей сложности 3 дня, надо было лично приехать в банк и провести час за столом у клерка.

Надо было кататься в ГАИ, азатем ехать в Петрозаводск за номерами, слава Богу не на машине, но всё равно адище.

Источник: https://varya.me/ru/life/buying-car-finland/

Автомобиль в компании: принимаем к учету

Налоги При Покупке Машины В России

Как новые, так и бывшие в употреблении автомобили приобретают по договору купли-продажи.

Если организация покупает транспортное средство у юридического лица, то необходимо оформить счет-фактуру и накладную. Кроме того, нужно оформить акт приема-передачи.

Можно использовать форму № ОС-1 или свободную. Кто будет составлять акт (продавец или покупатель) зависит от того, новая машина или нет.

На новые автомобили продавец выписывает накладные, но акт по форме № ОС-1 не составляет, поэтому его нужно будет заполнить самостоятельно.

Если же компания приобрела б/у автомобиль у другой организации, то акт должен составить продавец, включив туда не только данные бухучета, но и сведения, необходимые для расчета амортизации в налоговом учете: амортизационную группу, срок полезного использования и фактический срок эксплуатации.

Вместо отдельного акта продавец вправе выдать УПД. В этом случае нужно попросить дополнительно указать амортизационную группу, срок полезного использования, а также фактический период эксплуатации в универсальном документе. Без них придется устанавливать срок полезного использования, как по новым авто, а это невыгодно.

Далее нужно открыть инвентарную карточку по форме № ОС-6. Образцы бланков ОС-1 и ОС-6 можно найти в Постановлении Госкомстата РФ от 21.01.2003 № 7.

Юридические лица и индивидуальные предприниматели, осуществляющие торговлю транспортными средствами в предусмотренном законодательством РФ порядке, не регистрируют транспортные средства, предназначенные для продажи.

Оформление автомобиля

Приобретенное транспортное средство отражается в бухгалтерском учете по первоначальной стоимости, включающей все фактические затраты, связанные с покупкой: сумму, уплаченную поставщику; посреднические вознаграждения; оплату информационных и консультационных услуг; прочие расходы, связанные с приобретением ТС (п. 8 ПБУ 6/01).

Затраты на приобретение ОС отражаются по дебету счета 08 «Вложения во внеоборотные активы», субсчет 08-4 «Приобретение объектов основных средств», в корреспонденции с кредитом счета 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками».

Сформированная первоначальная стоимость объекта списывается со счета 08, субсчет 08-4, в дебет счета 01 «Основные средства» (Инструкция по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утв. приказом Минфина России от 31.10.2000 № 94н).

Госпошлину за регистрацию машины в ГИБДД лучше включить в первоначальную стоимость машины как в налоговом, так и в бухгалтерском учете. Такие разъяснения есть в письме Минфина России от 29.09.2009 № 03-05-05-04/61.

Если списать пошлину единовременно как прочие расходы, то налоговая может обвинить компанию в занижении налога на прибыль.

Так как, включив пошлину в первоначальную стоимость автомобиля, компания списывала бы этот расход дольше, через амортизацию.

В случае, если автомобиль взили в кредит, то проценты по кредиту не надо включать в первоначальную стоимость. Их можно учесть в расходах отдельно, как проценты по любым другим долговым обязательствам. 

Входной НДС, предъявленный продавцом, тоже не входит в первоначальную стоимость машины.

Если организация примет к вычету НДС до регистрации авто в ГИБДД, то существует риск того, что налоговые органы откажут в вычете.

Судебная практика по данному вопросу сложилась в пользу налогоплательщиков, но во избежание спора с контролирующими органами целесообразно принимать НДС к вычету после регистрации автомобиля в ГИБДД.

Начисление амортизации

Начисление амортизации по приобретенному ТС начинается с 1-го числа месяца, следующего за месяцем принятия его к бухгалтерскому учету (п. 21 ПБУ 6/01).

В налоговом учете — с 1-го числа месяца, следующего за месяцем ввода машины в эксплуатацию (п. 4 ст. 259 НК РФ).

Расчет годовой суммы амортизационных начислений производится линейным способом на основании первоначальной стоимости объектов и нормы амортизации, определенной исходя из срока их полезного использования.

Установленный срок полезного использования для легковых автомобилей с рабочим объемом двигателя свыше 3,5 литра и высшего класса составляет от 7 до 10 лет включительно (коды 15 3410130 — 15 3410141, для остальных легковых автомобилей — от 3 до 5 лет включительно (код 15 3410010).

Срок полезного использования для грузовиков

АвтомобильСрок полезного использования (код ОКОФ)
Автомобили грузоподъемностью до 0,5 тонныСвыше 3 до 5 лет включительно (код 15 3410191)
Автомобили грузоподъемностью свыше 0,5 до 5 тонн включительно, дорожные тягачи для полуприцепов (бортовые, фургоны, автомобили-тягачи, автомобили-самосвалы)Свыше 5 до 7 лет включительно (код 15 3410020)
Автомобили грузоподъемностью свыше 5 тоннСвыше 7 до 10 лет включительно (коды 15 3410195 — 15 3410197)
Автомобили-тягачи седельныеСвыше 7 до 10 лет включительно (коды 15 3410210 — 15 3410216)

Совет: Выберите минимальный срок использования, чтобы не растягивать амортизацию машины, а, наоборот, быстрее списать расходы на ее покупку

Что делать, если вы приобрели б/у авто и в учете продавца он полностью самортизирован?

Тогда срок использования можно установить самостоятельно. Его может определить технический специалист исходя из состояния автомобиля. Не стоит устанавливать короткий срок, чтобы списать стоимость автомобиля быстрее. Если компания будет эксплуатировать машину несколько лет, то при проверке налоговая признает расчет амортизации неверным, а налог заниженным.

Пример
Согласно ОКОФ срок полезного использования автомобиля составляет 5 лет. Первоначальная стоимость легкового автомобиля — 500 650 руб. Годовая норма амортизации равна 20% (100% / 5 лет). Годовая сумма амортизации составляет 100 130 руб. (500 650 руб. x 20%), соответственно месячная — 8344,16 руб. (100 130 руб. / 12 мес.).

В бухгалтерском учете производятся следующие записи:

  • Дебет 01, Кредит 08 — 500 650 руб. – автомобиль принят к эксплуатации;
  • Дебет 20, 26, 44, Кредит 02 — 8344,16 руб. – начислена месячная сумма амортизации.

Если организация приобрела автомобиль, бывший в эксплуатации, то в налоговом учете согласно п. 12 ст. 259 НК РФ срок полезного использования определятся как разность нормативного срока эксплуатации объекта и срока его фактической эксплуатации.

В бухгалтерском учете также можно использовать данный метод для определения срока полезного использования автомобиля.

Иными словами, организация может учесть срок полезного использования имущества, в течение которого оно принадлежало предыдущему владельцу.

При расчете налога на прибыль перенос расходов на приобретение автомобиля возможен через амортизацию с применением линейного или нелинейного метода (ст. 259 НК РФ). Делая выбор, бухгалтер должен определить, что важнее: уменьшить налоговую базу по прибыли или упростить себе работу.

Как оформить ОСАГО бухгалтеру

Договор обязательного страхования обычно заключается на один год и в дальнейшем продлевается. Поскольку расходы по страхованию относятся к нескольким периодам, то они отражаются в бухгалтерском учете на счете 97 «Расходы будущих периодов» и их равномерно списывают в течение срока действия договора.

Для целей налогообложения расходы на ОСАГО владельцев транспортных средств включаются в состав прочих расходов в пределах утвержденных тарифов (п. 2 ст. 263 НК РФ).

Для организаций, которые применяют метод начисления, порядок списания расходов указан в п. 6 ст. 272 НК РФ.

Если договор заключен на срок, равный отчетному периоду или меньше его, затраты признаются в том отчетном периоде, в котором были оплачены страховые взносы.

Когда по условиям договора страхования предусмотрена оплата страхового взноса разовым платежом за срок более одного отчетного периода, то он признается в расходах равномерно в течение срока действия договора.

При использовании кассового метода страховые взносы можно исключить из налогооблагаемой прибыли в тот день, когда они перечислены страховщику (п. 3 ст. 273 НК РФ).

Транспортный налог на авто в компании

По транспортному налогу в течение года нужно перечислять авансовые платежи, если они установлены в региональном законе.

Если компания приобрела и поставила на учет в ГИБДД автомобиль в III квартале, то может потребоваться перечислить аванс. Его рассчитывают исходя из мощности двигателя по данным паспорта транспортного средства.

Кроме того, нужно учесть коэффициент, равный числу полных месяцев, в течение которых автотранспорт зарегистрирован на компанию, деленному на количество месяцев в отчетном периоде (п. 3 ст. 362 НК РФ).

При этом месяц регистрации автотранспорта считается полным месяцем.

По итогам года налог надо заплатить в инспекцию за вычетом авансовых платежей. При расчете налога на прибыль авансовые платежи и сумму транспортного налога учитывайте в составе прочих расходов (подп. 1 п. 1 ст. 264 НК РФ).

Авансовые платежи рассчитывают без учета повышающих коэффициентов для дорогостоящих автомобилей (письмо Минфина России от 11.04.2014 № 03-05-04-01/16508). Эти коэффициенты применяют только по итогам года. Отчетность по транспортному налогу сдают не позднее 1 февраля (п. 3 ст. 363.1 НК РФ). Расчеты налога за квартал составлять не нужно.

Если транспорт зарегистрирован на обособленное подразделение, налог необходимо перечислять по местонахождению этого подразделения (п. 5 ст. 83 НК РФ).

Источник: https://school.kontur.ru/publications/409

Налоги при покупке автомобиля в россии

Налоги При Покупке Машины В России

В данной информационной статье можно разобраться со следующими вопросами – в каких случаях положен возврат 13%-ого налога в процессе приобретения, какие существуют налоговые вычеты, как лучше сэкономить в процессе продажи, а также, как не нужно экономить.

Возможность возвращения 13 процентов Законом предусмотрены особые льготы для категорий граждан, указанных в законодательных документах. Одним из самых популярных вариантов является возвращение ранее внесенного налога от полученных доходов, размер которого составляет 13%.

Вернуть данные материальные средства могут люди, которые за время одного календарного года платили государству НДФЛ и совершали те или иные крупные приобретения.

Налоги при покупке машины в россии 2018

В развитых странах НДС компенсируется автоматически. Если вы покупали нечто в Европе или США, то знаете, что можете вполне реально получить сумму налога обратно. У нас все на порядок сложнее. Нельзя рассчитывать на автоматическое возмещение.

Для получения своей законной компенсации придется написать соответствующие заявления в налоговую службу и пройти немало инстанций и кабинетов руководителей — получить деньги от государства на порядок сложнее, чем отдать их в казну.

Разбираемся в налогах на покупку и продажу авто

Также не имеют значения формы и обстоятельства сделки с покупкой автомобиля. Покупка ли это автомобиля в кредит или по безналичному расчёту, у официального дилера автопроизводителя или «с рук», единовременным платежом или в рассрочку — налогового вычета всё равно не будет.

Об этом недвусмысленно свидетельствует статья 220 Налогового кодекса Российской Федерации, которая содержит список имущества, приобретение которого позволяет рассчитывать на получение налогового вычета.

К такой категории имущества относится недвижимость: квартира, жилой дом, комната, земельный участок с домом или для строительства жилого дома, доля в таком земельном участке. Следовательно, сюда никак нельзя приписать покупку транспортных средств.

:  Арест На Имущество С Какого Возраста

Налоговый вычет при покупке автомобиля в России: лучше продавать, чем покупать

  1. После завершения сделки купли-продажи, продавец заполняет декларацию для налоговой инспекции и подает ее в определенный период. В соответствии с законодательством это следует сделать с 1 января по 30 апреля того года, который следует за годом получения дохода.
  2. С налоговой декларацией продается договор купли-продажи или справка с ГИБДД.

    Такие документы содержат необходимые данные о автомобильном средстве и сумму сделки.

  3. На основании декларации, налоговый орган выдаст продавцу квитанцию для оплаты НДФЛ. Уплатить сумму, указанную в квитанции необходимо до 15 июля того года, когда подана декларация. Таким образом, на внесение налога выделяется 1,5 месяцев с момента подачи декларации.

С какой суммы платится налог с продажи автомобиля

Предоставляется декларация по форме 3-НДФЛ, но налог не уплачивается Автомобиль продан за 360000 рублей, документов, подтверждающих покупку автомобиля нет (срок владения 2 года) Размер налога составляет (360000-250000)*13%=14300 рублей Имущественный вычет, позволяющий уменьшить налоговую базу, составляет 250 000 рублей в год.

Налог с продажи автомобиля в 2019 году

  1. Стандартное приобретение. В данном случае время владения машиной отсчитывается с момента покупки.
  2. Получение в наследство.

    Здесь точка отсчета пребывания транспортного средства в собственности ведется со дня смерти предыдущего владельца.

  3. Получение в дар.

    В этой ситуации срок отсчитывается со дня подписания договора.

Все о вычете налогов при покупке автомобиля

Если продавец располагает закупочными документами и хочет платить налог по затратам, то расчёт производится не общей суммой, как в предыдущем случае, а по каждому проданному автомобилю индивидуально. Налоги от продажи, полученные в каждом конкретном случае, суммируются, и полученную сумму надо уплатить за весь налоговый период.

Налог при покупке автомобиля с пробегом в россии 2019

Иногда спорным моментом становится признание затрат по ремонту автомашины. Закон это не регламентирует, оставляя право на самостоятельное решение налоговому органу. Поэтому затраты на установку таких улучшений, как кондиционер или холодильник, могут быть признаны как необязательные расходы. И потому могут не повлиять на размер налога.

Сумма, не облагаемая налогом при продаже автомобиля в 2019 году

Не редкость сегодня услышать: «Купил квартиру? А налог вернул?». Да, это удобно, выгодно. Кто же от этого откажется? Сначала мы долго привыкали к имущественному налоговому вычету на жилье, казалось все сказками, однако сегодня каждый риэлтор, да и простой покупатель и продавец знают, что такое возврат НДФЛ при покупке жилья и тонкости этого вопроса.

Некоторым людям приходилось сталкиваться с такой неприятностью, что им не присылали квитанцию для оплаты. Проблема не всегда заключается в работе сотрудников налоговой службы. Вполне возможен и такой вариант, что письмо затерялось на почте или же могли его принести не по тому адресу.

Существующие налоги при покупке автомобиля

Напуганные налоговыми санкциями за неуплату налогов, в том числе невозможностью выезда за рубеж, автолюбители задаются вопросами об оплате налога при покупке или продаже автомобиля. Сразу стоит отметить, что никакого налога «на покупку» нового автомобиля нет.

Налог при продаже подержанного автомобиля придется заплатить, но не во всех случаях. Что касается транспортного налога, то он рассчитывается индивидуально для каждого автомобиля и для каждого региона.

Оплата транспортного налога осуществляется до ноября, следующего за текущим года.

:  2019 Гарантии Лиц Уволенных С Военной Службы

Юрист профи

Транспортный налог, который ранее именовался дорожным сбором, позволяет пополнять госбюджет. Цель этого сбора — ремонт, эксплуатация и восстановление обширной сети российских автодорог. Размер налога, сроки его уплаты и льготы зависят от нескольких характеристик, в том числе от места регистрации транспортного средства. Включается ли в оплату налог на покупку автомобиля в 2019 году?

Нужно ли оплачивать налог на покупку автомобиля в 2019 году

Все осведомлены о налогах на прибыль, но многие забывают или просто не знают, что, продавая свое имущество, обязаны уплатить государству подоходный налог. Налог взымается с продажи движимого и недвижимого имущества, то есть, продавая автомобиль, владелец обязан высчитать с суммы от продажи количество денежных средств и уплатить налог в сроки, оговоренные законом.

Налог с продажи автомобиля в России – год 2014

Налоговый вычет при покупке машины у вас кем-либо осуществляется только при наличии удостоверения личности. То есть необходим паспорт. А точнее, его копия. Без данного документа с вами никто не будет разговаривать в налоговых органах. Как показывает практика, иные удостоверения личности не принимаются.

Вычет налогов при покупке автомобиля

18 Фев 2019      uristlaw         63      

Источник: https://law-property.ru/test_category/nalogi-pri-pokupke-avtomobilya-v-rossii

Налог с продажи автомобиля в 2019 году | НДФЛка

Налоги При Покупке Машины В России

Какая продажа не облагается налогом
Как не платить или уменьшить налог
Правила применения вычетов
Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и оплатыналога

Если вы продали автомобиль, то должны заплатить налог с продажи.Размер налога стандартный – 13% от тех денег, что вы получили отпокупателя. Тем не менее существуют законные способы, как уменьшитьналог или не платить его вовсе.

Сегодня мы расскажем, в каких случаях наступает обязанность пооплате налога, какой налог с продажи не требует оплаты, какрассчитывается сумма налога и как уменьшить его размер.

Какая продажа не облагаетсяналогом

Существует понятие минимального срока владения имуществом. Еслиимущество находится в вашей собственности дольше минимальногосрока, вы не должны платить налог при его продаже. Основание: п.17.1 ст. 217 НК РФ, п. 4 ст. 229 НК РФ.

Минимальный срок продажи автомобиля без налога – 3 года. Если вывладеете машиной дольше трех лет, вы не обязаны уведомлятьналоговую инспекцию о сделке, подавать декларацию 3-НДФЛ и платитьналог.

Если вы купили автомобиль, срок владенияначинается со дня подписания договора купли-продажи.

Если вы получили автомобиль в наследство, высчитаетесь собственником со дня открытия наследства, то есть со днясмерти наследодателя.

Если вам подарили автомобиль, срок владенияначинается со дня подписания договора дарения.

Пример:

В мае 2015 года вы купили автомобиль и продали его в августе2018. Вам не нужно обращаться в налоговую инспекцию и платитьналог, так как вы продали машину, которой владели больше 3лет.

Регистрируйтесь в личном кабинете онлайн-сервисаНДФЛка.ру! Мы дадим индивидуальные рекомендации и рассчитаем, какойналог с продажи нужно заплатить именно вам

Как не платить или уменьшить налог припродаже автомобиля

Если вы продаете машину, которой владели больше 3 лет, вам ненужно оповещать налоговые органы и платить налог. Но как быть, еслиавтомобиль в собственности меньше трех лет? Можно ли уменьшитьразмер налога или даже снизить его до нуля?

Законодательством РФ предусмотрены налоговые льготы, уменьшающиеналогооблагаемую базу – сумму, которую вам заплатили за авто.После применения льготы вы можете существенно, а иногда идо нуля, снизить налог от продажи автомобиля.

!!! Важно:

Если после применения льготы налог стал равен нулю, вы все равнодолжны подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию по местужительства. В декларации отражается доход от продажи и расчетналога. Только этот документ будет подтверждением того, что вы,продав машину, законно не заплатили налог. В противном случае уналогового органа будут к вам вопросы, и на вас наложат штраф.

Вычет расходов для уменьшения налога (разница между покупкой ипродажей)

Один из способов уменьшить НДФЛ с продажи – это сделать вычетрасходов.

Что это значит? Законодательством определено, что налогможно заплатить не со всей суммы, полученной при продаже, а завычетом суммы покупки.

То есть берется разница между деньгами, чтовы получили за автомобиль, и теми деньгами, что вы когда-то отдализа этот же автомобиль. С этой суммы платится 13% налога. Основание:пп. 2 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Пример:

В 2017 году вы купили машину за 700 тыс. рублей и в 2018продали ее за 900 тыс. В 2019 вы должны подать в ИФНСдекларацию 3-НДФЛ. Какой налог с продажи вы заплатите? Выгоднеевоспользоваться вычетом расходов и заплатить 26 000 рублей = 13% х200 тыс.

Пример:

В 2018 году вы купили автомобиль за 1,2 млн., а в 2019 годупродали его за 1 млн. Так как продажная стоимость была меньшепокупной, вы освобождены от уплаты налога. Не забудьтеподать декларацию! Несмотря на нулевой доход, вы обязаны оповеститьналоговые органы о сделке.

При покупке и продаже автомобиля обязательно сохраняйтедокументы: договоры, платежки, чеки. Копии этих документовнеобходимо будет предоставить в налоговую инспекцию вместе сдекларацией 3-НДФЛ.

Поручите заполнение декларации 3-НДФЛ личному налоговомуэксперту онлайн-сервиса НДФЛка.ру. Мы составим для вас грамотныедокументы и расскажем, какая продажа не облагаетсяналогом

Имущественный вычет в 250 тысяч рублей

Бывают ситуации, когда невозможно применить вычет расходов.Например, когда машина была не куплена, а получена по наследствуили подарена. Так как расходов на ее приобретение не было, торазницу брать не из чего.

В этой ситуации вы имеете право применитьимущественный вычет при продаже, максимальный размер которого 250тыс. рублей. То есть вы можете уменьшить налогооблагаемую базу наэту сумму.

Напомним: налогооблагаемая база – это деньги, которые выполучили от продажи автомобиля, и с которых должны заплатить налог.Основание: пп. 1 п. 2 ст. 220 НК РФ.

Если стоимость автомобиля меньше 250 тыс. рублей, выгодновоспользоваться именно имущественным вычетом.

Пример:

Вы продали полученную в наследство машину за 1 млн. рублей.Так как у вас не было расходов на ее приобретение, вы не можетесделать вычет расходов. Какой налог с продажи в итоге? Применивимущественный вычет, вы должны будете заплатить 97,5 тыс. рублей =13% х (1 млн. – 250 тыс.).

Можно уменьшить налог за счет другого вычета

Налоговый вычет по другим статьям может частично или полностьюперекрыть ваш налог. Если в одном и том же году вы продалиавтомобиль и, например, оплачивали лечение, то вычет за лечениебудет учтен при расчете налога с продажи автомобиля. Подробноналоговые вычеты описаны в статьях о лечении, обучении,покупке квартиры.

Пример:

В 2016 году вы купили машину за 800 тыс. и в 2018 годупродали ее за 1 млн. рублей. Срок владения автомобилем меньше 3лет, поэтому вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ и передать ее вналоговую инспекцию. В том же 2018 году вы заплатили 100 тыс.рублей за лечение мамы.

Какой налог с продажи автомобиля вы будетедолжны заплатить в итоге? Расчет будет выглядеть так:- Вычитаем расходы (1 млн.– 800 тыс.).- Применяем вычет за лечение мамы (100 тыс.).

Итоговая сумма налога при продаже автомобиля: 13% х (1 млн.– 800тыс.– 100 тыс.) = 13 тыс.

рублей.

Налоговый эксперт онлайн-сервиса НДФЛка.ру ответит на всеваши вопросы, поможет самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛили сделает всю работу за вас

Правила применения вычетов при продажеавтомобиля

По одному автомобилю нельзя применить обавычета. Вы должны выбрать – снизить налоговую базу за счетимущественного вычета или за счет вычета расходов на приобретение.Основание: Письмо ФНС России от 12 февраля 2013 № ЕД-4-3/2254@.

Пример:

В 2017 году вы за 500 тыс. рублей купили машину, в 2018продали ее за 600 тыс. В 2019 году вы должны подать декларацию3-НДФЛ. Давайте посчитаем, какая схема для вас более выгодна:- Вычет расходов на приобретение автомобиля.

Налог берется сразницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки: 13% х (600 –500) = 13 тыс. рублей.- Имущественный вычет. Налог берется с учетом того, что доходуменьшается на 250 тыс. рублей: 13% х (600 – 250) = 45,5 тыс.рублей.

Очевидно, что в вашем случае выгоднее сделать вычет расходов наприобретение.

Пример:

В 2016 году вы купили автомобиль за 200 тыс. рублей, в 2018продали его за 250 тыс. В 2019 году вы должны подать декларацию3-НДФЛ. Давайте посчитаем, какая схема для вас более выгодна:- Вычет расходов на приобретение автомобиля. Налог берется сразницы между стоимостью продажи и стоимостью покупки: 13% х(250  – 200) = 6,5 тыс. рублей.

– Имущественный вычет. Налог берется с учетом того, что доходуменьшается на 250 тыс.: 13% х (250 – 250) = 0 рублей.

Очевидно, что в этом случае выгоднее применить имущественный вычет,так как после его применения вам не нужно будет платить налог.

Незабудьте подать декларацию! Несмотря на продажу автомобиля безналога, вы обязаны оповестить налоговые органы о сделке.

В одном календарном году можно использовать не более 250тыс. рублей налогового вычета на все проданное имущество.Исключение составляет налог припродаже квартиры и другой недвижимости. Это значит, что сколькобы автомобилей вы ни продали в течение года, размер вычета непревысит 250 тыс. рублей.

Пример:

Вы получили в наследство две машины и решили их продать по300 тыс. рублей каждая. Вы можете только раз применитьимущественный вычет, поэтому расчет налога при продаже будетвыглядеть так: 13% х (300 + 300 – 250) = 45.5 тыс. рублей.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ иоплаты налога

После продажи автомобиля вы должны отчитаться перед налоговымиорганами. Для этого до 30 апреля следующего года вы должныподготовить и передать в налоговую инспекцию по месту жительствадекларацию 3-НДФЛ и пакет сопутствующих документов. Основание: п. 3ст. 228, п. 1 ст. 229 НК РФ

В декларации отражается доход, полученный вами от сделки, ипримененные налоговые вычеты. Если декларация нулевая, от васбольше ничего не требуется. Если после применения вычетов осталсяналог, оплатить его следует до 15 июля того же года.

Пример:

В 2018 году вы продали машину, которой владели меньше 3 лет.До 30 апреля 2019 года вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ иподать ее в налоговую инспекцию. Так как по итогу расчета выостались должны, у вас есть срок до 15 июля 2019 года, чтобыоплатить налог с продажи автомобиля.

Чтобы правильно рассчитать подоходный налог при продажеавтомобиля, воспользуйтесь услугами онлайн-сервиса НДФЛка.ру. Мыпоможем вам составить декларацию 3-НДФЛ, ответим на вопросы иминимизируем ваши затраты

Источник: https://ndflka.ru/article/nalog-prodazha-avtomobilya

Как стоимость владения влияет на выбор автомобиля

Налоги При Покупке Машины В России

автомобиля с каждым годом все сильнее бьет по карману россиян, поэтому многие стали задумываться о предстоящих тратах уже при выборе машины в автосалоне. Эксперты выяснили, на чем намерены сэкономить отечественные автомобилисты.

Автомобильная экономия

Приходя в дилерский центр, покупатели в последнее время стали обращать больше внимания не только на цену и характеристики автомобиля, но и на стоимость владения им.

Действительно, реальные доходы россиян снижаются, а содержание машины, как известно, занимает немалую часть семейного бюджета.

К тому же зачастую к статье расходов добавляются ежемесячные платежи по автокредиту, ведь цены на автомобильном рынке постоянно растут, и все меньше потребителей может потянуть покупку машины без заемных средств.

Названы самые популярные в России автомобили до 2 млн рублей

По словам руководителя отдела продаж “Авилон. Volkswagen” Максима Васильева, изначально клиент ориентируется на свои индивидуальные потребности, связанные с функционалом автомобиля, его внешним видом, опциональным оснащением и пр.

И уже затем, если остаются какие-либо сомнения или выбор встает между несколькими моделями, покупатель обращается к стоимости владения. Под этим параметром подразумевается многое: расход топлива, стоимость запчастей и ремонта, стоимость страховки, налоги, потеря в цене при последующей продаже и т.д.

Все это тесно взаимосвязано с денежными тратами и имеет важное значение при выборе автомобиля.

“Покупательское поведение напрямую зависит от экономической ситуации в стране и регионе. Поэтому клиенты много внимания уделяют не только цене автомобиля, но и стоимости владения. И это правильное, дальновидное решение.

Мало приобрести машину, важно грамотно рассчитать свои каждодневные финансовые возможности, чтобы покупка приносила пользу и удовольствие”, – рассуждает председатель совета директоров ГК “ТрансТехСервис” Вячеслав Зубарев.

АвтоВАЗ встал: к проблеме подключаются власти

Специалисты агентства “Автостат” выяснили, какие параметры стоимости владения при выборе автомобиля являются наиболее важными для покупателей. Как оказалось, первостепенное внимание они обращают на расход топлива – эту характеристику участники опроса называли в 74% случаев.

Кроме того, немаловажную роль при выборе машины играют стоимость услуг по обслуживанию/ремонту (57%) и стоимость запчастей (42%). А вот размер транспортного налога (28%) и страховки (20%), а также потеря в цене при дальнейшей продаже (22%) имеет для потребителей меньшее значение.

Как полагает бренд-директор Hyundai ГК “Ключавто” Александр Загорулько, расход топлива располагается на первом месте из-за того, что он занимает внушительную часть от общей стоимости владения автомобилем, затраты на обслуживание и ремонт – тоже регулярные.

Страхование и транспортный налог – единовременные платежи, которые не зависят от пробега, например.

Потеря в стоимости при дальнейшей продаже и вовсе очень условный показатель, поскольку через 3-4 года при продаже значительную роль будет иметь цена на такой же новый автомобиль, а это величина не постоянная.

Разумеется, параметры стоимости владения могут иметь разное значение для покупателей в зависимости от класса и стоимости автомобиля.

Так, владельцев премиальных иномарок значительно меньше других беспокоят расход топлива (58%) и стоимость услуг по обслуживанию/ремонту (46%), хотя эти показатели также находятся на первых местах рейтинга.

В то же время величина транспортного налога (35%) волнует их несколько больше, чем стоимость запасных частей (34%).

“Транспортный налог напрямую зависит от стоимости автомобиля и от мощности двигателя. Премиальные иномарки обычно имеют объемные и мощные моторы и соответственно более высокую цену.

Поэтому ставка транспортного налога для таких автомобилей может быть довольно высокой.

А повседневные расходы на топливо и обслуживание автомобиля менее заботят владельцев премиальных марок, поскольку это состоятельный сегмент покупателей”, – поясняет консультант Frost & Sullivan Иван Кондратенко.

Названы 10 самых доступных автомобилей в России

Потребителей же массовых иномарок размер транспортного налога интересуют не так сильно. Зато они повышенное внимание уделяют расходу топлива и размеру страховки. Эти параметры они называли чаще других категорий автовладельцев – в 79% и 20% случаев соответственно.

Как отмечает Вячеслав Зубарев, чем дешевле и компактнее автомобиль, тем большая доля расходов приходится на топливо. Для машин В и С класса – это более 20% от стоимости владения, а для премиальных брендов эта цифра менее 10%.

“Владение новой иномаркой, особенно в массовом сегменте, – это престижно, но и дорого, поэтому покупая автомобиль и тратя немалые деньги, хочется хоть где-то сэкономить.

Более экономичный автомобиль за весь срок службы может сберечь хорошую сумму на топливе. Что касается страховки, то страховых компаний много, как и тарифов, которые они предоставляют.

И цены сильно разнятся, что позволяет найти для себя наиболее выгодное предложение”, – констатирует Максим Васильев.

Как защитить автомобиль от угона

Противоположная ситуация – в сегменте китайских автомобилей. Их покупатели меньше других задумываются о размере транспортного налога и расходах на страхование. Эти параметры поклонники китайского автопрома называли лишь в 20% и 16% случаев соответственно.

“Китайские автомобили зачастую имеют малообъемные двигатели с низкой мощностью, а их стоимость остается относительно невысокой. Поэтому и транспортный налог не является столь высоким.

Говоря о страховке, то можно отметить, что китайские машины не пользуются популярностью среди угонщиков, стоимость их ремонта остается сравнительно невысокой, поэтому и уровень страховых платежей также не является значительным”, – говорит Иван Кондратенко.

Алексей Мальгавко/ РИА Новости

У покупателей отечественных машин – другая забота. По сравнению с остальными категориями автовладельцев они больше значения придают таким параметрам как стоимость ремонта (69%) и запчастей (56%). А вот, сколько потеряет автомобиль в цене при дальнейшей продаже, их волнует меньше других.

По мнению Максима Васильева, качество современных отечественных машин сильно повысилось, но все же заметно отстает от зарубежного автопрома. Исходя из этого, владельцы понимают, что российские автомобили будут ломаться чаще, нежели иномарки.

“Отечественные марки до сих пор являются самыми бюджетными в плане сервисного обслуживания. Это их очевидный плюс и важный фактор, влияющий на выбор покупателей. То есть, наоборот – люди ищут автомобиль с невысокой стоимостью ремонта и поэтому приобретают отечественные машины.

Что касается остаточной стоимости при перепродаже, этот фактор отходит на второй план с увеличением срока эксплуатации автомобиля. А средний срок владения отечественных машин как минимум на год больше, чем средний срок владения другими марками.

Поэтому вопрос потери цены не так сильно волнует владельцев”, – считает Вячеслав Зубарев.

Что мешает начать выявлять незастрахованных по ОСАГО с помощью камер

Между тем, некоторые участники опроса (4,5%) ни один из перечисленных параметров стоимости владения не посчитало значимым. Причем больше всего таких респондентов оказалось среди владельцев китайских машин (8,5%) и премиальных иномарок (8%).

Как говорит Иван Кондратенко, не удивительно, что владельцы премиальных иномарок не особо задумываются о любых затратах связанных с содержанием автомобиля.

Эта категория автовладельцев довольно состоятельная, поэтому и не думает о таких вещах. С владельцами китайских брендов ситуация не столь однозначная.

Вероятно, для них все факторы имеют одинаковое значение, поэтому им сложно выделить что-то более или менее важное.

“Кроме того, есть определенная категория покупателей, которые при выборе машины руководствуются только тем, насколько им нравится та или иная модель. Для них не столь важно, дорогое ли будет обслуживание, какая страховка и налог. Это автомобиль мечты, и его покупают вопреки всему”, – резюмирует Максим Васильев.

Источник: https://rg.ru/2019/07/03/kak-stoimost-vladeniia-vliiaet-na-vybor-avtomobilia.html

Юр-представитель
Добавить комментарий